常德市桃花源风景名胜区第一中学2022年部门决算公开

目 录

第一部分 常德市桃花源风景名胜区第一中学单位 概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二 、关于政府采购支出说明

十三 、关于国有资产占用情况说明

十 四 、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市桃花源风景名胜区第一中学单位概况

一、 部门职责

实施高中学历教育，促进基础教育发展

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。根据市编委办核定，本单位内设科室 7 个，全部纳入 2022年部门决算编制范围。 其中内设科室分别是：办公室、教科室、总务处、政教处、教务处、工会、团委会。

（二）决算单位构成。 本单位无所属预算单位。纳入2022年部门决算编制范围的为桃花源一中本级。

第二部分

部门决算表

收入决算表

一般公共预算财政拨款支出决算表

部门： 常德市桃花源风景名胜区第一中学 公开05表

单位：万元

第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

202 2 年度收 入 总计 3688.9 万元。与上年相比，减少 109.1 万元，减少 3 %，主要是因为 项目收入减少。 支出 总计 3688.9 万元。与上年相比，减少 109.1 万元，减少 3 %，主要是因为 项目支出减少。

二、收入决算情况说明

202 2 年度收入合计 3688.9 万元，其中：财政拨款收入 3100.56 万元，占 84 %；上级补助收入 0 万元，占 0 %；事业收入 588.34 万元，占 16 %；经营收入 0 万元，占 0 %；附属单位上缴收入 0 万元，占 0 %；其他收入 0 万元，占 0 %。

三、支出决算情况说明

202 2 年度支出合计 3688.9 万元，其中：基本支出 3585.9 万元，占 97 %；项目支出 103 万元，占 3 %；上缴上级支出 0 万元，占 0 %；经营支出 0 万元，占 0 %；对附属单位补助支出 0 万元，占 0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

202 2 年度财政拨款收 入 总计 3100.56 万元，与上年相比，减少 381.44 万元,减少 11 %，主要是因为 项目收入减少。 财政拨款 支出 总计 3100.56 万元，与上年相比，减少 381.44 万元,减少 11 %，主要是因为 项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

202 2 年度财政拨款支出 3100.56 万元，占本年支出合计的 84 %，与上年相比，财政拨款支出减少 381.44 万元,减少 11 %，主要是因为 项目支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

202 2 年度财政拨款支出 3100.56 万元，主要用于教育（类）支出 3100.56 万元，占 100 % 。

（三） 财政拨款支出决算具体情况

202 2 年度财政拨款支出年初预算数为 3100.56 万元，支出决算数为 3100.56 万元，完成年初预算的 100 %，其中：

1 . 教育（类） 教育支出 （款） 普通教育 （项）。

年初预算为 3100.56 万元，支出决算数为 3100.56 万元，完成年初预算的 100 % 。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

202 2 年度财政拨款基本支出 2997.56 万元，其中：

人员经费 2842.51 万元，占基本支出的 95 %,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费 、社保、住房公积金、抚恤金、助学金等。

公用经费 155.05 万元，占基本支出的 5 %， 主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费 、水电费、工会经费、差旅费、维修费、公务用车运行维护费，教育资源服务费等 。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为 4.58 万元，支出决算为 4.58 万元，完成预算的 100 %，其中：

因公出国（境）费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元， 由于 因公出国（境）费支出 预算为 0 ， 无法计算百分比， 与上年 一样。

公务接待费支出预算为 0.66 万元，支出决算为 0.66 万元，完成预算的 100 %，与上年相比增加 0.66 万元， 由于上年公务接待费为 0，无法计算百分比，增加的主要原因是接待变多。

公务用车购置费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元， 由于 公务用车购置费支出预算为 0 ， 无法计算百分比， 与上年 一样。

公务用车运行维护费支出预算为 3.92 万元，支出决算为 3.92 万元，完成预算的 100 % 。 与上年相比减少 0.08 万元，减少 2 % ， 减少的主要原因是 严格控制公车使用情况，缩减开支 。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

202 2 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算 0.66 万元，占 14 % ， 因公出国（境）费支出决算 0 万元，占 0 % ， 公务用车购置费及运行维护费支出决算 3.92 万元，占 86 %。其中：

1 . 因公出国（境）费支出决算为 0 万元，全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次,无 此项经费支出。

2、公务接待费支出决算为 0.66 万元，全年共接待来访团组 8 个、来宾 52 人次，主要是 市财政局绩效评价工作组、市安全生产联合检查工作组、高三适应性考试县委领导工作组、市考试院督查学业水平考试工作组、学校省级课题开题论证会专家组、市民生实事工程督察组、市局乡村振兴工作组教育专项检查组、常德市语言文字示范校考核验收工作组 发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 3.92 万元，其中：公务用车购置费 0 万元 。 公务用车运行维护费 3.92 万元， 主要是 公务车高速通行费、加油费、维修维护费、保险费 支出 ，截止202 2 年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 1 辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支。

国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为0。

十一、一般性支出情况说明

202 2 年 度 本 单位 开支会议费 0 万元， 202 2 年本单位开支会议费 0 万元 ；开支培训费 10.96 万元，用于开展用于开展 教师教学教研 培训，人数 150 人，内容为 新教材培训、新高考培训、事业单位工作人员培训、工作坊研修培训等 ； 2022年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元 。

十 二 、关于政府采购支出说明

本 单位 202 2 年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于政府采购支出总额为0，无法计算占政府采购支出总额的百分比，其中：授予小微企业合同金额0万元，由于政府采购支出总额为0，无法计算占政府采购支出总额的百分比。由于货物支出金额为0，无法计算货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比，由于工程支出金额为0，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，由于服务支出金额为0，无法计算服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比。

十 三 、关于国有资产占用情况说明

截至202 2 年12月31日，本单位共有车辆 2 辆，其中，主要领导干部用车 0 辆，机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 2 辆，其他用车主要是 校车和学校食堂生活车 ；单位价值50万元以上通用设备 1 套；单位价值100万元以上专用设备 1 套。

十 四 、关于 202 2 年度预算绩效情况的说明

（一） 部门整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金3688.9万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对“桃花源一中”1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3688.9万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，情况较好，详见第五部分附件。

（二） 存在的问题及原因分析

1、单位申报的绩效目标过于简单、笼统，未分解为具体的工作任务，未按产出数量、质量、时效、成本及效益等各维度进行细化、量化。

2、 财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准 。

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为 完成 相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、 机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出。

附件

2022 年度部门整体支出绩效评价报告

本单位根据上级文件要求，制定了预算目标暂行管理办法， 成立了预算绩效目标管理工作领导小组，预算绩效管理机制日趋完善。现将评价情况报告如下：

一、部门概况

基本情况

我校设有办公室、教科室、总务处、政教处、教务处、工会、团委会7个科室。目前在编在岗150人。我校以 实施高中学历教育，促进基础教育发展为宗旨，致力于办好学生满意、家长放心、社会认可的优质学校。

二、整体支出情况

2022年我校基本总支出3100.56万元，其中基本支出2997.56万元，占97%，项目支出103万元，占3%。

整体支出管理及使用情况

（一）2022年度预算基本情况

我校属于财政全额拨款事业单位，2022年度财政预算拨款3100.56万元，财政已全额拨付到位。

（二）2022年收入支出决算情况

2022年度总收入3688.9万元，年度总支出3688.9万元，总支出主要为基本支出和项目支出，基本支出用于保障学校日常运转，及各项教学工作的开展而发生的开支，包括人员经费和公用经费，经费支出使用比例为97%；项目支出用于初中部女生宿舍重建项目，经费支出使用比例为3%。

（三）基本支出使用管理情况

我校根据上级要求，建立健全了收入、支出、采购、差旅费、公务接待管理等财务规章及制度，和“三重一大”事项集体决策制度，成立学校内控工作监督小组，加强学校内部的监督和管理。各项资金的使用均严格按照财经法规和有关专项资金管理办法的规定。认真审核每一笔经费支出的规范性，严格控制每一项“三公”经费都在预算范围内，有效杜绝了资金滥用、挪用的情况，确保了资金使用的规范性、安全性和有效性。

三、部门整体支出绩效情况

2022年，我校认真办学，强化管理，较好的完成了年度工目标。通过加强财务管理，使资金分配更为合理，使用规范透明， 并认真做好绩效评价、 不断健全内部管理制度，使学校管理水平得到了显著提升。

四、存在的问题及改进措施

存在的问题

1、 单位申报的绩效目标过于简单、笼统，未分解为具体的工作任务，未按产出数量、质量、时效、成本及效益等各维度进行细化、量化。

2、 财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准 。

改进措施

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。对相关人员加强培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。